2008. február 21.
Elfogadva a bizottság 2008. február 21-i ülésén.
Az első két bizottsági ülésre tervezett napirendet összevontan a február 21-i ülésen tárgyalja a bizottság.
I. Február. 21 (csütörtök)
1. Minőségellenőrzési bizottság elnökének megválasztása.
2. Összegzés a 2007. évi minőség-ellenőrzési feladatok teljesítéséről és a kapcsolódó költségek alakulásáról (tájékoztató).
3. Javaslatok a könyvvizsgálók 2008. évi továbbképzésének témáira.
4. A minőségellenőrzési bizottság 2008. évi munkatervének megtárgyalása, elfogadása.
5. Pályázati kiírás a minőségellenőri névsorba történő felvételre.
6. Minőségellenőri névjegyzék létrehozása. Minőségellenőri igazolás kialakítása. Tudástérkép (szakmai gyakorlat, egyéb kompetenciák) tartalmának, formájának meghatározása. Csoportbeosztás elveinek egyeztetése.
7. Tájékoztatás a Minőségellenőrzési Módszertani Kézikönyv összeállításának helyzetéről.
8. Egyebek. (Minőségellenőrök vizsgálati beosztása, etikai ügyek, kérelmek, stb)
II. Február 21 (csütörtök)
1. A minőség-ellenőrzési bizottság 2007. évi jelentése, a minőség-ellenőrzés bevezető szakaszának lezárása, értékelése. (Elnökségi előterjesztés.)
2. A pénzmosás megelőzéséről szóló szabályzat betartásának ellenőrzési kérdései (Eljárás, módszer, nyilvántartás).
3. A minőségellenőrzési kérdőívek átdolgozásának koncepcionális kérdései - 3.- 4.- 5/a kérdőívek. (Módszertani kézikönyv része.)
4. A minőség-ellenőrzési bizottság 2008. évi szakmai feladatainak meghatározása, végrehajtásának ütemezése, határidők. (Pl Önkormányzat, speciális könyvvizsgálatok stb).
5. A minőségellenőrök 2008. évi oktatása - helyszín, időpont megbeszélése (javaslat: 2008. augusztus vége, vagy szeptember 11-12).
6. Tájékoztató a februári elnökségi ülésről.
7. Egyebek.
III. Március 06 (csütörtök)
IV. Április 15 (kedd)
1. Beszámoló a minőségellenőrzési kérdőívek átdolgozásának állásáról. Az egyszerűsített kérdőív alkalmazási körének véglegesítése. (6/a. - 6/b.).
2. A minőségellenőrzési módszertani kézikönyv (MMK) segédleteinek tárgyalása, elfogadása (MMK 21. pont.).
3. Minőségellenőrök névsora. Minőségellenőrök tevékenységének értékelése 2007. (Elvégzett vizsgálatok száma, eredménye, csoportvezetői ellenőrzés tapasztalatai.)
4. A minőségellenőrök és előző évben meg nem felelt könyvvizsgálók 2008. évi oktatási programjának meghatározása.
5. A minőségellenőrzési zárójelentés és határozat-minta kialakítása.
6. Az integrált információs rendszer minőségellenőrzési modulja működésének tapasztalatai, esetleges módosítási igények meghatározása, a minőségellenőrzést érintő adatbázis és monitoring rendszer megfelelősége. (tájékoztatás.)
7. Tájékoztató az elnökségi ülésről.
8. Egyebek.
V. Május 05 (hétfő)
1. Kérdőív átdolgozási munka állása, elkészült anyagok megvitatása. (A napirendi pont tárgyalása a szakértői bizottsággal együttes ülésen történik.)
2. Minőségellenőrzési Eljárási Szabályzat elfogadása (Módszertani Kézikönyv része).
3. A minőségellenőrzési módszertani kézikönyv összeállítása, új elemek elfogadása (nyilatkozatok, sablonok, stb.).
4. A „pénzmosás megelőzésének" ellenőrzésére, valamint az átláthatósági jelentésre vonatkozó kérdőívek elfogadása.
5. A 2008. évi minőségellenőrzés kapacitás-, létszám és kiválasztási tervének előzetes összeállítása.
6. A minőségellenőri pályázatok értékelése, minőségellenőrzés beosztása.
7. Egyebek.
VI. Június 02 (hétfő)
1. Átdolgozott kérdőívek tárgyalása, elfogadása - Elnökségi előterjesztés. (A napirendi pont tárgyalása a szakértői bizottsággal együttes ülésen történik.)
2. A minőségellenőrzési bizottság 2008. évi munkaterve II. félévi szakaszának áttekintése, szükség esetén módosítása.
3. A minőségellenőrök oktatási programjának megbeszélése, véglegesítése.
4. A 2007. évi vizsgálatok során „nem felelt meg" eredményt elért könyvvizsgálók továbbképzési anyagának elfogadása.
5. Minőség-ellenőrzés technikai feltételeinek biztosítása. Döntés az ellenőrzést támogató szoftver készítéséről. (Követelményrendszer meghatározása.)
6. Tájékoztató a küldöttgyűlésről és a májusi elnökségi ülésről.
7. Egyebek.
VII. július 15 (kedd)
1. Tájékoztató az éves minőségellenőrzési adatszolgáltatás teljesítéséről. Az elektronikus adatszolgáltatás bevezetésének tapasztalatai.
2. A minőség-ellenőrzési bizottság 2008. évi ellenőrzési tervének véglegesítése a minőségellenőrök beosztása.
3. Tájékoztató a minőség-ellenőrzések lebonyolításának új rendjéről, a bizottságot érintő feladatokról.
4. A minőségellenőrök csoportbeosztásának véglegesítése.
5. A minőségellenőrök továbbképzésére készült előadások anyagainak tárgyalása, elfogadása. (Részteljesítés.)
6. Tájékoztató a minőségellenőrök továbbképzésének szervezési feladatairól.
7. Egyebek.
VIII. augusztus 26 (kedd)
1. Minőségellenőrök továbbképzésére készült előadások anyagainak tárgyalása, véglegesítése.
2. Statisztikai jelentés a minőség-ellenőrzési éves adatszolgáltatás alapján (Elnökségi előterjesztés tárgyalása).
3. A 2008. évi minőségellenőrzési terv végrehajtásának aktuális kérdései.
4. Tájékoztató a számítógépes ellenőrzési programról (feladat végrehajtásának tárgyalása, elfogadása).
5. Minőségellenőrzési módszertani kézikönyv újabb elkészült elemeinek elfogadása (A minőségellenőrök költség-elszámolási szabályainak meghatározása, minőségellenőrzési zárójelentés tartalmának elfogadása).
6. Minőségellenőrök ellenőrzésének tervezése.
7. Tájékoztató az augusztusi elnökségi ülésről.
8. Egyebek (halasztási kérelmek stb tárgyalása).
IX. szeptember 30 (kedd)
1. Az új minőség-ellenőrzési rendszer működésének értékelése (Kamarai integrált informatikai rendszer megfelelősége, a folyamatok átgondolása, beavatkozás szükségessége.)
2. Minőségellenőrzés kontrolling rendszere fejlesztésének lehetőségei (2009. évi szakmai feladatok része).
3. A könyvvizsgálók minőségellenőrzési rendszerének felméréséhez használt kérdőívek (5/a-b.) átdolgozásának feladatai (határidők, felelősök meghatározása).
4. A minőségellenőrök továbbképzésének értékelése, pénzügyi elszámolás.
5. A minőségellenőrzések elindításának tapasztalatai (csoportvezetők szóbeli beszámolója alapján.)
6. Tájékoztató a szeptemberi elnökségi ülésről.
7. Egyebek (halasztási kérelmek tárgyalása stb.)
X. október 28 (kedd)
1. Előterjesztés az átalakulások könyvvizsgálata minőségellenőrzési kérdőívének létrehozására (6/...). (Módszertani kézikönyv része.)
2. A 2009. évi kérdőívek frissítésével, új speciális kérdőív kidolgozásával kapcsolatos feladatok előzetes meghatározása.
3. Előző havi ellenőrzések tapasztalatai.
4. Minőségellenőrök ellenőrzésének tapasztalatai.
5. Tájékoztatás a 2008. évi ellenőrzési terv végrehajtásának helyzetéről.
6. Tájékoztató az október havi elnökségi ülésről.
7. Egyebek (halasztási kérelmek tárgyalása stb.)
XI. november 25 (kedd)
1. Minőségellenőrzési bizottság 2009. évi munkatervének összeállítása (előzetes egyeztetés).
2. Beszámoló a 2008. évi szakmai feladatok teljesítésének állásáról.
3. 2009. évi minőségellenőrzési szakmai feladatok meghatározása.
4. Könyvvizsgálóktól érkezett visszajelzések értékelése.
5. A 2008. évi ellenőrzési terv végrehajtásának előzetes értékelése.
6. Előző havi minőségellenőrzéseknek és a minőségellenőrök ellenőrzésének tapasztalatai.
7. Tájékoztató a november havi elnökségi ülésről.
8. Egyebek (fellebbezések tárgyalása stb.)
XII. december 16 (kedd)
1. Minőségellenőrzési bizottság 2009. évi munkatervének elfogadása.
2. Minőségellenőrzési Szervezeti és Működési Szabályzat, valamint a Módszertani Kézikönyv módosításának előkészítése (javaslatok összegyűjtése az első év tapasztalatai alapján).
3. 2008. évi szakmai feladatok végrehajtásának értékelése.
4. A 2008. évi ellenőrzési terv végrehajtásának előzetes értékelése.
5. Minőségellenőröktől érkezett visszajelzések (kérdőívek) előzetes értékelése.
6. Tájékoztatás az elnökségi ülésekről és a küldöttgyűlésről.
7. Egyebek
A minőség-ellenőrzési bizottság az írásban előterjesztett napirendi pontokról határozatot hoz. A minőség-ellenőrzési bizottság tagjai a beterjesztett munkaterv aktuális napirendi pontjára tegyék meg javaslataikat.
A bizottság üléseiről jegyzőkönyv készül és a jegyzőkönyvek a soron következő ülésen kerülnek aláírása.
Esetenként lehetséges, hogy az elnökségi ülésekhez kell igazodnunk, azonban jelenleg még nem ismert a 2008. évi elnökségi ülések dátuma, napirendje.
Puskás István
minőség-ellenőrzési bizottság elnöke