Főoldal / Kamarai / Pénzmosás

Pénzmosás

  • Tájékoztatás a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló belső szabályzatok NAV felé történő továbbításáról

    Felhívjuk a Tisztelt könyvvizsgáló kollégák figyelmét arra, hogy a könyvvizsgálóknak csak kijelölt személyre vonatkozó bejelentési kötelezettségük van a NAV BF Pénzügyi Információs Főosztálya felé, belső szabályzatuk megküldése nélkül. A felügyeleti jogkört a hivatkozott főosztály a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény (továbbiakban Pmt.) 23. § (2) bekezdése szerinti kijelölt személy bejelentésénél gyakorolja. A Pmt. 33. §-ának (3) bekezdése alapján a szabályzatok tekintetében a könyvviteli (könyvelői) tevékenységet végző szolgáltatókra terjed ki a Pénzügyi Információs Főosztály ellenőrzési jogköre.

    Tovább
  • Pénzmosás Elleni Információs Iroda tájékoztatója

    Csatoltan találják a Pénzmosás Elleni Információs Iroda ÁNYK keretprogramot érintő változásról szóló általános tájékoztatóját.

    Tovább
  • Tájékoztató a pénzmosáshoz kapcsolódó bejelentések rendjének változásáról

    2012. augusztus 1-jét követően a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény alapján tett bejelentések esetében, a védelemmel ellátott elektronikus üzenet megküldése az Általános Nyomtatvány Kitöltő (továbbiakban: ÁNYK) keretrendszerben kitölthető VPOP_PMT08 elnevezésű nyomtatvánnyal, illetve a szűkített adattartalmú VPOP_PMT08XML és a megfelelő XML állomány csatolásával teljesíthető.

    Tovább
  • Pénzmosás elleni tevékenység kamarai ellenőrzése

    A MAGYAR KÖNYVVIZSGÁLÓI KAMARA
    SZABÁLYZATA
    A PÉNZMOSÁS ÉS A TERRORIZMUS FINANSZÍROZÁSA MEGELŐZÉSÉRE ÉS MEGAKADÁLYOZÁSÁRA SZOLGÁLÓ KÖNYVVIZSGÁLÓI TEVÉKENYSÉG KAMARAI ELLENŐRZÉSÉRŐL

    A kamara küldöttgyűlése elfogadta 2010. május 15-én.
    Hatályba lépett 2010. június 1-jén.
    Módosítva 2011. május 14-én.
    (Félkövér betűtípussal, aláhúzással, illetve áthúzással jelölve a kamara 2011. május 14-i küldöttgyűlésén elfogadott módosítások)


    Tovább
  • Pénzmosás - elektronikus bejelentési kötelezettség
    Felhívjuk a tisztelt könyvvizsgáló kollégák figyelmét, hogy a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló 2007. évi CXXXVI. törvény (a továbbiakban Pmt.) előírásainak értelmében a Pmt. hatálya alá tartozó szolgáltatók 2008. december 15-től a pénzmosásra és terrorizmus finanszírozására utaló adatot, tényt, körülményt tartalmazó bejelentéseiket védelemmel ellátott elektronikus üzenet formájában kötelesek megküldeni a Vám- és Pénzügyőrség Központi Bűnüldözési Parancsnoksága Pénzügyi Információs Osztálya (továbbiakban PIO) számára.
    Tovább
  • 28/2008. (X. 10.) PM rendelet
    Ezúton tájékoztatjuk Önöket, hogy a Magyar Közlöny 2008. évi 144. számában megjelent a 28/2008 (X. 10.) PM rendelet a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvényben meghatározottakkal egyenértékű követelményeket alkalmazó harmadik országokról. A PM rendelet szövegét alább olvashatják.
    Tovább